一、建筑工程管理因素給建筑企業(yè)帶來的風(fēng)險(xiǎn)

　　1.技術(shù)與環(huán)境方面的風(fēng)險(xiǎn)。(1)地質(zhì)地基條件。工程發(fā)包人一般應(yīng)提供相應(yīng)的地質(zhì)資料和地基技術(shù)要求,但這些資料有時(shí)與實(shí)際出入很大,處理異常地質(zhì)情況或遇到其他障礙物都會(huì)增加工作量和延長(zhǎng)工期。(2)水文氣象條件。主要表現(xiàn)在異常天氣的出現(xiàn),如臺(tái)風(fēng)、暴風(fēng)雨、雪、洪水、泥石流、坍方等不可抗力的自然現(xiàn)象和其它影響施工的自然條件,都會(huì)造成工期的拖延和財(cái)產(chǎn)的損失。(3)施工準(zhǔn)備。由于業(yè)主提供的施工現(xiàn)場(chǎng)存在周邊環(huán)境等方面自然與人為的障礙或“三通-平等”準(zhǔn)備工作不足,導(dǎo)致建筑企業(yè)不能做好施工前期的準(zhǔn)備工作,給工程施工正常運(yùn)行帶來困難。(4)設(shè)計(jì)變更或圖紙供應(yīng)不及時(shí)。設(shè)計(jì)變更會(huì)影響施工安排,從而帶來一系列問題;設(shè)計(jì)圖紙供應(yīng)不及時(shí),會(huì)導(dǎo)致施工進(jìn)度延誤,造成承包人工期推延和經(jīng)濟(jì)損失。(5)技術(shù)規(guī)范。尤其是技術(shù)規(guī)范以外的特殊工藝,由于發(fā)包人沒有明確采用的標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范,在工序過程中又沒有較好地進(jìn)行協(xié)調(diào)和統(tǒng)一,影響以后工程的驗(yàn)收和結(jié)算。(6)施工技術(shù)協(xié)調(diào)。工程施工過程出現(xiàn)與自身技術(shù)專業(yè)能力不相適應(yīng)的工程技術(shù)問題,各專業(yè)間又存在不能及時(shí)協(xié)調(diào)的困難等;由于發(fā)包人管理工程的技術(shù)水平差,對(duì)承包人提出需要發(fā)包人解決的技術(shù)問題,而又沒有作出及時(shí)答復(fù)。

　　2.經(jīng)濟(jì)方面的風(fēng)險(xiǎn)。(1)招標(biāo)文件。這是招標(biāo)的主要依據(jù),特別是投標(biāo)者須知,設(shè)計(jì)圖紙、工程質(zhì)量要求、合同條款以及工程量清單等都存在著潛在的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn),必須仔細(xì)分析研究。(2)要素市場(chǎng)價(jià)格。要素市場(chǎng)包括勞動(dòng)力市場(chǎng)、材料市場(chǎng)、設(shè)備市場(chǎng)等,這些市場(chǎng)價(jià)格的變化,特別是價(jià)格的上漲,直接影響著工程承包價(jià)格。(3)資金、材料、設(shè)備供應(yīng)。主要表現(xiàn)為發(fā)包人供應(yīng)的資金、材料或設(shè)備質(zhì)量不合格或供應(yīng)不及時(shí)。(4)國(guó)家政策調(diào)整。國(guó)家對(duì)工資、稅種和稅率等進(jìn)行宏觀調(diào)控,都會(huì)給建筑企業(yè)帶來一定風(fēng)險(xiǎn)。

　　3.合同簽訂和履行方面的風(fēng)險(xiǎn)。(1)存在缺陷、顯失公平的合同。合同條款不全面、不完善,文字不細(xì)致、不嚴(yán)密,致使合同存在漏洞。如在合同條款上,存在不完善或沒有轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的擔(dān)保、索賠、保險(xiǎn)等相應(yīng)條款,缺少因第三方影響造成工期延誤或經(jīng)濟(jì)損失的條款,存在單方面的約束性、過于苛刻的權(quán)利等不平衡條款。(2)發(fā)包人資信因素。發(fā)包人經(jīng)濟(jì)狀況惡化,導(dǎo)致履約能力差,無力支付工程款;發(fā)包人信譽(yù)差,不誠(chéng)信,不按合同約定進(jìn)行工程結(jié)算,有意拖欠工程款。(3)分包方面。選擇分包商不當(dāng),遇到分包商違約,不能按質(zhì)按量按期完成分包工程,從而影響整個(gè)工程的進(jìn)度或發(fā)生經(jīng)濟(jì)損失。(4)履約方面。合同履行過程中,由于發(fā)包人派駐工地代表或監(jiān)理工程師的工作效率低,不能及時(shí)解決遇到的問題,甚至發(fā)出錯(cuò)誤指令等。

　　上述按風(fēng)險(xiǎn)因素的主要方面,可將風(fēng)險(xiǎn)分為技術(shù)、環(huán)境方面的風(fēng)險(xiǎn)與經(jīng)濟(jì)方面的風(fēng)險(xiǎn)以及合同簽訂和履行方面的風(fēng)險(xiǎn)等三種。各類風(fēng)險(xiǎn)都是建筑企業(yè)生存與發(fā)展的威脅。因此,必須進(jìn)行有效的風(fēng)險(xiǎn)防范。

　　二、建筑企業(yè)防范風(fēng)險(xiǎn)的措施

　　1.依法索賠。索賠是當(dāng)事人在合同實(shí)施過程中,根據(jù)法律、合同規(guī)定及管理并非由于自己的過錯(cuò),而是屬于應(yīng)由合同對(duì)方承擔(dān)責(zé)任的情況造成,且實(shí)際發(fā)生了損失,向?qū)Ψ教岢鼋o予補(bǔ)償?shù)囊?它是轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的主要途徑。施工索賠是合同和法律賦予受損失者的權(quán)利,對(duì)建筑企業(yè)來說是一種保護(hù)自己,維護(hù)自己正當(dāng)權(quán)益,避免損失,增加利潤(rùn)的手段。雖然我國(guó)在培育和發(fā)展建筑市場(chǎng)中還存在有關(guān)法規(guī)不夠健全、不夠嚴(yán)密的問題,但對(duì)逐漸推行工程施工索賠工作,客觀上還是有一定條件的?！睹穹ㄍ▌t》、《合同法》以及《全民所有制建筑安裝企業(yè)轉(zhuǎn)換經(jīng)營(yíng)機(jī)制實(shí)施辦法》等都有涉及工程索賠的條款,可以作為推行工程索賠的法律依據(jù)。

　　2.以《合同法》286條及其司法解釋為依據(jù)的維權(quán)。《合同法》第286條規(guī)定:“發(fā)包人未按照約定支付價(jià)款的,承包人可以催告發(fā)包人在合理期限內(nèi)支付價(jià)款。發(fā)包人逾期不支付的,除按照建設(shè)工程的性質(zhì)不宜折價(jià)、拍賣的以外,承包人可以與發(fā)包人協(xié)議將該工程折價(jià),也可以申請(qǐng)人民法院將該工程依法拍賣。建設(shè)工程的價(jià)款就該工程折價(jià)或者拍賣的價(jià)款優(yōu)先受償。”最高人民法院又于2002年6月對(duì)“價(jià)款優(yōu)先受償權(quán)”問題進(jìn)行了解釋,規(guī)定“建筑工程的承包人的優(yōu)先受償權(quán)優(yōu)于抵押權(quán)和其它債權(quán)”?！逗贤ā?86條及其司法解釋對(duì)于建筑企業(yè)維護(hù)自己合法權(quán)益而言,不啻為“一把尚方寶劍”。

　　維護(hù)建筑企業(yè)的合法權(quán)益,化解工程項(xiàng)目的不同風(fēng)險(xiǎn),是建筑企業(yè)生存與發(fā)展的必然選擇。在對(duì)業(yè)主索賠過程中,把協(xié)商或合同解決經(jīng)濟(jì)損失作為上策,若確實(shí)協(xié)商無法解決,只有收集充足的證據(jù),并在有效時(shí)限內(nèi)訴諸法律解決,特別是對(duì)于那些誠(chéng)信度極低且惡意“玩空手道”拖欠工程款的業(yè)主,惟有將他(她)們送上被告席。

　　3.防范違法工程的風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)《建筑法》規(guī)定,允許施工的工程項(xiàng)目應(yīng)具備以下條件:(1)建筑工程用地批準(zhǔn)手續(xù);(2)在城市規(guī)劃內(nèi)的建筑工程,已經(jīng)取得規(guī)劃許可證;(3)需要拆遷的,其拆遷進(jìn)度符合施工要求等。否則,即屬違法工程。對(duì)此類工程,政府通常做法主要有兩種:①對(duì)合同雙方(主要是發(fā)包方)進(jìn)行一定的經(jīng)濟(jì)處罰,責(zé)成發(fā)包方補(bǔ)辦相應(yīng)手續(xù)。②按我國(guó)《行政處罰法》對(duì)工程進(jìn)行強(qiáng)制拆除。這種情況下的建筑企業(yè)可能承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)是受到行政處罰(如:罰款、喪失一定的投標(biāo)權(quán)等)及無法收回工程款。

　　此類風(fēng)險(xiǎn)主要出現(xiàn)在議標(biāo)工程中,防范的途徑主要有:(1)了解業(yè)主和到有關(guān)部門落實(shí)的工程是否合法。(2)如果其合法性得不到落實(shí),合同約定支付高比例的進(jìn)度款和中間結(jié)算,切勿墊資;或要求對(duì)方和第三方提保,以保證工程款的支付及非自己原因?qū)е碌膿p失,其擔(dān)保由對(duì)方承擔(dān)。

　　4.防范項(xiàng)目法人的風(fēng)險(xiǎn)。有一種“發(fā)包人”,由于真正的業(yè)主為了該項(xiàng)工程的管理,甚至為了規(guī)避可能承擔(dān)的責(zé)任而設(shè)立,其表面特征是注冊(cè)資金由真正業(yè)主提供,注冊(cè)資金要么遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于工程標(biāo)價(jià),要么不實(shí);項(xiàng)目法人的人員是真正業(yè)主的工作人員,有的項(xiàng)目法人的法定代表人甚至是真正業(yè)主的主要負(fù)責(zé)人;建筑工程的用地由真正的業(yè)主辦理,土地使用權(quán)大多屬于真正業(yè)主。其法律特征不具有獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任的法人資格。

　　與這類項(xiàng)目法人合作可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)是建筑企業(yè)的工程款難以收回。防范措施一般為:①到土地管理部門(國(guó)土資源局)查清土地使用權(quán)的所有人,確認(rèn)是否為項(xiàng)目法人;②如果是,盡量不要墊資;③當(dāng)出現(xiàn)進(jìn)度款拖欠時(shí),要求發(fā)包人讓真正的業(yè)主提供履約擔(dān)保;④如工程已竣工則應(yīng)迅速起訴,列發(fā)包人和真正的業(yè)主為共同被告并保全所建工程和真正業(yè)主的其他資產(chǎn)。

　　5.防范墊資工程的風(fēng)險(xiǎn)。建筑市場(chǎng)的不規(guī)范使得墊資施工成為司空見慣的事了,雖然國(guó)家明文禁止,但禁而不止。而墊資行為一旦發(fā)生,收不回款項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)則如影相隨。該風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避可以從兩個(gè)方面進(jìn)行:(1)要求業(yè)主請(qǐng)第三方提供充分、適當(dāng)?shù)膿?dān)保(如銀行保函、抵押等)。(2)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給材料商和分包商。我國(guó)《合同法》規(guī)定了債權(quán)、債務(wù)和合同的轉(zhuǎn)讓,建筑企業(yè)的工程款項(xiàng)的債權(quán)轉(zhuǎn)讓給分包商和材料商不需經(jīng)業(yè)主同意,只需通知業(yè)主就行了。但債權(quán)轉(zhuǎn)讓必須注意以下幾點(diǎn):①分包合同、材料購銷合同的約定支付額度不得高于總包合同約定的進(jìn)度款的支付額度。②分包工程的核量和材料購銷的對(duì)帳要及時(shí)準(zhǔn)確。③分包合同和材料購銷合同應(yīng)明確約定:當(dāng)業(yè)主拖欠總包工程款的額度大于分包欠款或材料欠款比例時(shí),或者由于非總包人原因致使總包工程款不能按合同規(guī)定的時(shí)間確認(rèn)時(shí),分包商、材料商收到總包人債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知后,同意受讓債權(quán)額度為總包所欠分包或材料商的債務(wù)額度。

　　6.防范材料和勞務(wù)分包的風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)常有材料商起訴承包人的案例,法院拿出由工程項(xiàng)目材料員出具的收據(jù)或欠條(收據(jù)內(nèi)容大多為收到某物品多少,單價(jià)多少、價(jià)值多少,未付款等證據(jù))并得到了法院的確認(rèn),判決由建筑企業(yè)承擔(dān)。很難說這些證據(jù)都是真實(shí)的,而這些訴案總是發(fā)生在項(xiàng)目經(jīng)理部解體后而項(xiàng)目不能控制時(shí)。因此,有必要在合同中約定:材料數(shù)量的確認(rèn)必須以項(xiàng)目負(fù)責(zé)人簽名并加蓋項(xiàng)目公章或建筑企業(yè)公章的收貨單為準(zhǔn),否則不能作為材料商供應(yīng)材料的依據(jù)。為避免因勞務(wù)或其他零星工程分包而承擔(dān)不必要的風(fēng)險(xiǎn),分包合同一定要與有獨(dú)立承擔(dān)民事任的法人單位簽訂,即使有時(shí)合同細(xì)節(jié)尚未落實(shí)而需先行進(jìn)場(chǎng),也應(yīng)先簽訂一個(gè)非常簡(jiǎn)單的協(xié)議,表明分包單位是能獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任的法人單位。

來源：中國(guó)建筑新聞網(wǎng) 作者：譚訪賢